在證監(jiān)會重組審核進度表中，高淳陶瓷可謂“骨灰級元老”，其發(fā)行股份購買資產(chǎn)申請自2010年被受理以來，至今仍沒走到并購重組委會議審議的環(huán)節(jié)。然而，在上周五證監(jiān)會公布的春節(jié)后首張重組審核進度表中，高淳陶瓷的審核狀態(tài)終于發(fā)生變化，其“申請人申請延期回復(fù)反饋意見”的備注字樣已消失。按以往案例，該變化意味著公司的反饋意見已落實完畢，將進入下一審核環(huán)節(jié)。
高淳陶瓷早在2009年5月就已披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案，其重組申請于2010年5月獲證監(jiān)會受理。然而，受相關(guān)個人內(nèi)幕交易案件影響，公司的重組審核曾長期“停擺”，直到2012年8月，證監(jiān)會才重啟對高淳陶瓷的重組審核。自2012年10月證監(jiān)會每周公示并購重組審核進度表以來，高淳陶瓷一直處于“申請人申請延期回復(fù)反饋意見”的狀態(tài)，直到本期，該項備注終于消失，不免引人對公司重組進展產(chǎn)生聯(lián)想。
2012年10月，高淳陶瓷對重組方案進行調(diào)整。根據(jù)調(diào)整后方案，高淳陶瓷將通過本次重組置出現(xiàn)有全部經(jīng)營性資產(chǎn)及負債，注入恩瑞特、國睿兆伏的100%股權(quán)，并擁有大股東中國電子科技集團公司第十四研究所的微波電路部、信息系統(tǒng)部的相關(guān)經(jīng)營性資產(chǎn)及負債。
去年12月以來，隨著二級市場軍工概念的崛起，由于公司擬注入資產(chǎn)的相關(guān)技術(shù)涉及軍用業(yè)務(wù)，高淳陶瓷的股價亦迎來一波凌厲漲勢。今年1月24日，公司披露，擬注入資產(chǎn)涉及軍品秘密信息，經(jīng)國家國防科技工業(yè)局同意豁免披露相關(guān)軍品秘密信息。
不過，記者向公司相關(guān)負責(zé)人詢問重組進度時，并未獲得明確答復(fù)。
與高淳陶瓷類似，永生投資的發(fā)行股份購買資產(chǎn)申請也有過一段審核“停擺”的經(jīng)歷，影響消除后，于去年12月恢復(fù)審核。在本期的進度表中，永生投資“申請人落實反饋意見中”的備注已消失。公司相關(guān)負責(zé)人表示，目前公司重組進展順利，反饋意見回復(fù)已全部上報證監(jiān)會。
根據(jù)重組方案，永生投資擬以7.95元/股的價格非公開發(fā)行2.52億股，收購控股股東神奇集團等持有的神奇藥業(yè)100%股份，以及新柏強等持有的柏強制藥100%股份。交易完成后，神奇集團的醫(yī)藥資產(chǎn)將實現(xiàn)整體上市。
按證監(jiān)會對上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的審核流程，公司結(jié)束“落實反饋意見”后，下一步將進入“審核專題會”環(huán)節(jié)。審核專題會主要討論公司反饋意見的落實情況，決定是否將該重組申請?zhí)峤徊①徶亟M委審議。審核專題會決定提交并購重組委審議的，上市公司監(jiān)管部將通知交易所和相關(guān)上市公司及時辦理停牌事宜。若尚有重大問題需要進一步落實的，上市公司監(jiān)管部將再次發(fā)出書面反饋意見。
